Comunicazione

MONITORAGGIO FISCALE

 

Gentile cliente,

la presente per comunicare la pubblicazione del provvedimento Agenzia delle Entrate prot. 96634/2015 (scaricabile qui)

 

Il provvedimento prevede che la comunicazione “Monitoraggio Fiscale” per i dati 2014 sia da effettuare entro il 21 settembre 2015.

 

SOGGETTI OBBLIGATI (Provvedimento+105953_2014+dell_8+agosto+2014)

Sono obbligati alla comunicazione TUTTI GLI INTERMEDIARI FINANZIARI tenuti all’archivio Unico informatico

 

OGGETTO DELLA COMUNICAZIONE

 – operazioni intercorse con l’estero  per  le  quali  sono  tenuti  agli  obblighi  di  registrazione in AUI (Archivio Unico Informatico)

–  di  importo  pari  o  superiore a 15.000 euro

–  anno 2014

–  Elenco Causali (tra parentesi il codice causale)

                BONIFICI DA E PER L’ESTERO (AA)

                ACCREDITO O INCASSO PER UTILIZZO DI  CREDITO  DOCUMENTARIO  DA ESTERO (72)

                ADDEBITO  O  PAGAMENTO  PER UTILIZZO  CREDITO  DOCUMENTARIO SU ESTERO (44)

                PAGAMENTO  RIMESSE DOCUMENTATE DA E PER L’ESTERO (BQ)

                INCASSO RIMESSE DOCUMENTATE DA O PER L’ESTERO (BP)

 

Non risulta obbligatoria la comunicazione in assenza di dati da comunicare.

 

NUOVO PROGRAMMA MO.FI.

Abbiamo creato un nuovo programma che permetterà di leggere i dati direttamente dall’Archivio Unico Informatico (oppure di importare i dati da una fonte esterna) e creare la comunicazione come richiesto dai tracciati specifici.

La pubblicazione è prevista in concomitanza con la pubblicazione del programma di controllo dell’Agenzia delle Entrate.