Comunicazione
MONITORAGGIO FISCALE
Gentile cliente,
la presente per comunicare la pubblicazione del programma Mo.Fi. MONITORAGGIO FISCALE
Come richiesto del provvedimento Agenzia delle Entrate prot. 96634/2015 (scaricabile qui), la
comunicazione “Monitoraggio Fiscale” per i dati 2014 è da effettuare entro il 21 settembre 2015.
NUOVO PROGRAMMA MO.FI.
Il programma permette:
– Ai clienti GAIA Gestione Archivio Informatico Antiriciclaggio
La lettura automatica dell’archivio AUI e la conseguente estrazione delle registrazioni di comunicare
– A chi non possiede una licenza GAIA
Di Importare i dati AUI da foglio Excel oppure da Formato Ministeriale (DM 7/7/1992)
Una volta verificate le registrazioni si potrà creare la comunicazione in formato TXT: questa deve essere controllata con SID e poi spedita via PEC
DOWNLOAD UTILI
– Installazione programma MOFI
– SID Gestione Flussi Monitoraggio Fiscale (Agenzia delle Entrate)
– SIDMofi-AIUTO.XLS (nostro programma di aiuto per utilizzo di SID)
SOGGETTI OBBLIGATI (Provvedimento+105953_2014+dell_8+agosto+2014)
Sono obbligati alla comunicazione TUTTI GLI INTERMEDIARI FINANZIARI tenuti all’archivio Unico informatico
OGGETTO DELLA COMUNICAZIONE
– operazioni intercorse con l’estero per le quali sono tenuti agli obblighi di registrazione in AUI (Archivio Unico Informatico)
– eseguiti per conto o a favore di persone fisiche, enti non commerciali e di società semplici e associazioni (Provvedimento 2014/58231)
– di importo pari o superiore a 15.000 euro
– anno 2014
– Elenco Causali (tra parentesi il codice causale)
BONIFICI DA E PER L’ESTERO (AA)
ACCREDITO O INCASSO PER UTILIZZO DI CREDITO DOCUMENTARIO DA ESTERO (72)
ADDEBITO O PAGAMENTO PER UTILIZZO CREDITO DOCUMENTARIO SU ESTERO (44)
PAGAMENTO RIMESSE DOCUMENTATE DA E PER L’ESTERO (BQ)
INCASSO RIMESSE DOCUMENTATE DA O PER L’ESTERO (BP)
Non risulta obbligatoria la comunicazione in assenza di dati da comunicare.
LA COMUNICAZIONE INTERESSA SOLO GLI INTERMEDIARI FINANZIARI (Le Agenzie immobiliari, per esempio, non sono obbligate)