SEGNALAZIONI FONDO UNICO GIUSTIZIA
Legge 181/2008 e Decreto Legge 143/2008

18 MARZO 2009

PROGRAMMA CORFU (COMUNICAZIONE RAPPORTI FONDO UNICO GIUSTIZIA)

Questo programma permette di creare in modo veloce e pratico la comunicazione (da spedire con ENTRATEL).

Per poter censire i rapporti e creare l’anagrafe apposita gli intermediari finanziari sono tenuti a COMUNICARE AD EQUITALIA – tramite ENTRATEL – I RAPPORTI IN ESSERE.
Come ufficialmente dichiarato da Equitalia (vedi allegato) la comunicazione deve essere fatta MENSILMENTE e ANCHE IN ASSENZA DI RAPPORTI.

In sintesi:  va fatta la comunicazione vuota come per CO.RA (Comunicazione Rapporti).

Per diminuire al massimo il tempo da dedicare a queste incombenze abbiamo creato un collegamento automatico tra il programma CORA e il programma CORFU: dopo la creazione della comunicazione CORA, se presente CORFU viene chiesta conferma della creazione anche di questa comunicazione.

In pratica con un solo click si adempie anche a questa nuova normativa.

SOGGETTI OBBLIGATI

La normativa fa riferimento genericamente a “Banche, Poste e ALTRI INTERMEDIARI FINANZIARI”.
Equitalia Spa ci risponde “TUTTI GLI INTERMEDIARI” Leggi

L’ABI pubblica una circolare in cui chiaramente vengono indicati come soggetti obbligati le finanziarie Ex Artt. 106 e 107 Leggi

Abbiamo chiesto conferma che anche gli Intermediari Holding Ex Art. 113 sia obbligati, ma ad oggi non abbiamo ricevuto risposta.

SCADENZA

La scadenza della prima comunicazione era il 28 Febbraio 2009.
Successivamente, la comunicazione deve essere eseguita con CADENZA MENSILE.

SANZIONI

Legge 28 Gennaio 2009, n. 2 – Articolo 27 – Comma 21-Ter

21-ter. All’articolo 2 del decreto-legge 16 settembre 2008, n. 143, convertito, con modificazioni, dalla legge 13 novembre 2008, n.
181, sono apportate le seguenti modificazioni: a) dopo il comma 3 e’ inserito il seguente:

«3-bis. In caso di omessa intestazione ovvero di mancata trasmissione delle relative informazioni ai sensi del comma 3, il Ministero dell’economia e delle finanze applica nei riguardi della societa’ Poste italiane S.p.A., delle banche e degli altri operatori finanziari autori dell’illecito una sanzione amministrativa pecuniaria nella misura prevista dall’articolo 1, comma 1, primo periodo, del decreto legislativo 18 dicembre 1997, n. 471, con riferimento all’ammontare delle risorse di cui al comma 3 del presente articolo per le quali risulta omessa l’intestazione ovvero la trasmissione delle relative informazioni. Il Ministero dell’economia e delle finanze verifica il corretto adempimento degli obblighi di cui al comma 3 da parte della societa’ Poste italiane S.p.A, delle banche e degli altri operatori finanziari, anche avvalendosi del Corpo della guardia di finanza, che opera a tal fine con i poteri previsti dalle leggi in materia di imposte sui redditi e di imposta sul valore aggiunto»;

Decreto Legislativo 18 dicembre 1997, n. 471 – Articolo 1 – Comma 1 – Violazioni relative alla dichiarazione delle imposte dirette

1. Nei casi di omessa presentazione della dichiarazione dei redditi, si applica la sanzione amministrativa dal centoventi al duecentoquaranta per cento dell’ammontare delle imposte dovute, con un minimo di lire cinquecentomila. Se non sono dovute imposte, si applica la sanzione da lire cinquecentomila a lire due milioni. Essa puo’ essere aumentata fino al doppio nei confronti dei soggetti obbligati alla tenuta di scritture contabili.

DOCUMENTAZIONE

Tutti i riferimenti normativi si trovano sul sito ufficiale di EQUITALIA Spa

PROGRAMMA DI CONTROLLO PER ENTRATELAffinché il programma ENTRATEL abbia la procedura di controllo adeguata, è necessario scaricare il file:

Controllo per le comunicazioni relative al Censimento dei rapporti Fondo Unico Giustizia
Versione 113 del 13-02-2009 – Archivio FUGControlli113.exe

che si trova nella sezioni

Software
Pacchetti applicativi
Controllo Altri documenti
Controllo per le comunicazioni relative al Censimento dei rapporti Fondo Unico Giustizia (3a voce)

Scaricare ed installare il programma di controllo per poter procedere all’invio.

Oppure cliccare qui per scaricare il programma dal nostro sito