M.I.Ba. Modulo Indagini Bancarie e Finanziarie

Aggiornamento Release 4.0

31 MARZO 2008

La Release 4.0 di M.I.Ba. adegua il programma a quanto indicato dal Provvedimento dell’Agenzia delle Entrate – 12 Novembre 2007
Disposizioni integrative e correttive del provvedimento del 22 dicembre 2005, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 7 del 10 gennaio 2006.

e tecnicamente dettagliato dai documenti pubblicati in questa pagina dell’Agenzia delle Entrate: Modalità di redazione della risposta telematica

Il provvedimento, in sintesi,  consente di:

1) Accorpare le risposte negative (per intermediario e STRUTTURA RICHIEDENTE) in UN UNICO file di risposta (quindi con una sola firma digitale da fare)
2) Rispondere entro il mese successivo alla ricezione delle indagini (senza sanzioni)

STRUTTURA RICHIEDENTE
Si intende con questo termine il soggetto che richiede informazioni tramite l’indagine.
Le risposte (sempre e solo se NEGATIVE) potranno quindi essere accorpate solo se ricevute dalla stessa struttura richiedente.

Per Esempio:
L’operatore finanziario riceve 10 richieste di indagine così dettagliate:
– 3 arrivano dalla Guardia di Finanzia di Milano
– 4 arrivano dalla Agenzia delle Entrate di Torino
– 2 arrivano dalla Guardia di Finanza di Genova
– 1 arriva dalla Agenzia delle Entrate di Milano

L’accorpamento verrà fatto (automaticamente) creando 4 archivi, ognuno contenente le 3, 4, 2 e 1 risposte negative che riguardano la stessa struttura richiedente.

La nuova procedura è attiva dal 1° Aprile 2008, e si potranno comunicare le risposte con le seguenti modalità:

1) Indagini ricevute dal 1 Gennaio 2008 al 29 febbraio 2008 – Risposte NEGATIVE (accorpate) ENTRO il 10 Aprile 2008
2) Indagini ricevute dal 1 Marzo 2008 al 30 Marzo 2008 – Risposte NEGATIVE (accorpate) ENTRO il 30 Aprile 2008
3) Indagini ricevute dal 1 Aprile 2008 – Risposte NEGATIVE (accorpate) entro il mese successivo.

L’aggiornamento è OBBLIGATORIO. 
Il nuovo tracciato in vigore dal 1° Aprile è il nuovo modo in cui l’Agenzia delle Entrate 
vuole ricevere le risposte sia positive che negative, sia accorpate che singole.

Per le SOLE RISPOSTE NEGATIVE  E’ POSSIBILE SCEGLIERE:

1) Rispondere entro 30 giorni (come si è sempre fatto) con una risposta singola
Oppure
2) Rispondere entro il 10 Aprile alle indagini ricevute da Gennaio 2008 a Febbraio 2008 accorpando le risposte
3) Rispondere entro il mese successivo alla ricezione delle indagini per le indagini ricevute da Marzo 2008 in poi, accorpando le risposte

Per le risposte POSITIVE 
la procedura NON E’ CAMBIATA: la risposta va consegnata entro 30 gg dalla ricezione (con il nuovo tracciato)